Actividades vulnerables: las 17 fracciones del artículo 17 y sus umbrales

Las actividades vulnerables son las operaciones que el artículo 17 de la Ley Antilavado obliga a identificar y, por encima de un monto mayor, a reportar. Son dos obligaciones con dos umbrales distintos, y confundirlas es el error más caro de esta materia.

Esto no es asesoría legal. Es el texto del artículo 17 con los montos convertidos a pesos y la aritmética a la vista. Si una operación queda cerca de un umbral, o si encaja en más de una fracción, la decisión y su documentación corresponden a quien firma el expediente. Vigente a septiembre de 2026.

¿Qué actividades son vulnerables según el artículo 17 y desde qué monto?

Cada fracción tiene su propio umbral y muchas tienen dos: uno a partir del cual hay que identificar al cliente e integrar expediente, y otro, más alto, a partir del cual además hay que presentar Aviso. Los umbrales están escritos en veces la UMA, así que su equivalente en pesos cambia cada 1 de febrero.

¿Cuáles son las actividades vulnerables?

Las diecisiete fracciones del artículo 17, con sus dos umbrales en veces la UMA y convertidos a pesos con la UMA de 2026, que es de $117.31 diarios. Donde la columna de identificación dice «desde el primer peso», la fracción no tiene umbral de entrada: la obligación de integrar expediente no espera a ninguna cifra.

El archivo lleva la nota metodológica y la fuente de cada cifra. Se arma en tu navegador: no pasa por ningún servidor.

Calcula si una operación cruza el umbral

Elige la fracción y escribe el monto. La calculadora responde por separado a las tres preguntas —identificar, avisar, cobrar en efectivo— porque son tres obligaciones distintas con tres umbrales distintos.

¿Qué pasa si varias operaciones pequeñas suman más que el umbral?

El penúltimo párrafo del artículo 17 lo prevé. Las operaciones por debajo de los montos no generan obligación; pero una suma acumulada en un periodo de seis meses que supere el monto del Aviso podrá ser considerada sujeta a esa obligación.

«Los actos u operaciones que se realicen por montos inferiores a los señalados en las fracciones anteriores no darán lugar a obligación alguna. No obstante, si una persona realiza actos u operaciones por una suma acumulada en un periodo de seis meses que supere los montos establecidos en cada supuesto para la formulación de Avisos, podrá ser considerada como operación sujeta a la obligación de presentar los mismos para los efectos de esta Ley.»

Tres precisiones que cambian el resultado y que casi ninguna guía recoge. La ventana es de seis meses, no de un año ni de un ejercicio. La comparación se hace contra el umbral del Aviso, no contra el de identificación. Y el verbo es «podrá», no «deberá»: es una facultad de la autoridad, de modo que lo que corresponde es vigilar la suma, valorarla y dejar documentada la decisión, no presentar un Aviso automático por haber cruzado una suma.

Notarios: de 16,000 a 8,000 UMA

La reforma publicada el 16 de julio de 2025 bajó a la mitad el umbral del Aviso de la operación más común ante notario. Y el monto no se mide sobre el precio de la escritura sin más: la ley manda tomar el que resulte más alto entre cuatro valores.

Los cuatro valores que compiten en el inciso a) son el precio pactado, el valor catastral, el valor comercial del inmueble y, en su caso, el monto garantizado por suerte principal. Se toma el más alto de los cuatro, no el de la operación. El apartado B, el de los corredores públicos, tiene su propio umbral para los avalúos —8,025 UMA, que no es la misma cifra que la del notario— y la reforma de 2025 añadió un apartado D para las personas facilitadoras de mecanismos alternativos de solución de controversias.

Comercio exterior: el umbral es por mercancía

La fracción XIV no fija un umbral por operación sino por tipo de mercancía, y en cuatro de los seis casos no hay umbral en absoluto: cualquiera que sea el valor de los bienes.

En todos esos casos el Aviso procede siempre. Y esta fracción tiene otra particularidad que no comparte ninguna: es la única excluida del plazo de conservación de diez años del artículo 18, fracción IV.

¿Cómo se da de alta una actividad vulnerable en el SAT?

El alta se hace en el Padrón de personas que realizan Actividades Vulnerables, por el Portal en Internet, y es una obligación propia: la exige la fracción IV Bis del artículo 18, con su registro, sus modificaciones y su baja, en el formato oficial que determina la Secretaría.

Conviene separar dos cosas que suelen mezclarse. El alta se hace una vez y se mantiene actualizada; los Avisos se presentan operación por operación, a más tardar el día 17 del mes siguiente. El detalle del expediente, del manual, de la capacitación y del calendario de avisos es materia de la página de obligaciones de este clúster. Si la actividad es la compraventa de metales, los umbrales concretos y su lado fiscal están en monedas de oro y plata y en el precio del oro; si es el alquiler, en arrendamiento. Quién es la persona física detrás de un cliente persona moral se resuelve en beneficiario controlador, y el valor con el que se convierten todos estos umbrales, en la UMA y su serie del INPC. Las dudas de trámite las atiende el chat del SAT, y el resto de obligaciones de una empresa está en la sección para empresas.

Los umbrales se transcribieron el 30 de septiembre de 2026 del texto consolidado de la Cámara de Diputados. La ley los escribe con letra —«ocho mil veinticinco veces el valor diario de la UMA»—, así que aquí se guarda el número y el peso se calcula, no se copia de ninguna tabla secundaria. El segundo umbral de los activos virtuales, el de 4 UMA sobre la contraprestación cobrada, es el más bajo de todo el artículo. Vigente a septiembre de 2026.